Jak otevřít firemní účet ve Švýcarsku jako zahraniční zakladatel
Otevření firemního účtu ve Švýcarsku představuje pro mnoho zahraničních zakladatelů jeden z nejdůležitějších kroků při vstupu na švýcarský trh. Navíc je firemní účet ve Švýcarsku často nezbytný pro každou firmu, která chce na tomto trhu skutečně podnikat.
Současně však mnoho podnikatelů zjistí, že realita je složitější, než původně očekávali. Otevření firemního účtu ve Švýcarsku totiž často vyžaduje více času, dokumentace a důvěry, než si většina zakladatelů představuje.
V čem se skutečně liší od kapitálového vkladového účtu
Švýcarsko přitahuje mezinárodní podnikatele především stabilním politickým prostředím, silnou měnou a výbornou reputací. Navíc zde funguje spolehlivý právní systém a transparentní podnikatelské prostředí.
Teoreticky proto může založení společnosti typu GmbH nebo AG působit jako poměrně rychlý proces.
V praxi však mnoho zakladatelů narazí na problém, který často podceňují: otevření švýcarského firemního účtu.
Nejčastější omyl při zakládání firemního účtu ve Švýcarsku
Založení firemního účtu ve Švýcarsku může být náročnější, než mnoho podnikatelů očekává. Navíc řada zahraničních zakladatelů narazí na problém, který původně nepředpokládala.
Zároveň mnoho podnikatelů dělá stejnou chybu. Například považují kapitálový vkladový účet a operativní firemní účet za totéž.
Ve skutečnosti však jde o dva zcela odlišné bankovní produkty. Proto je banky posuzují podle úplně jiných pravidel a vyžadují odlišné informace i dokumentaci.
Kapitálový vkladový účet – čistě nástroj pro založení firmy
Kapitálový vkladový účet slouží výhradně pro založení společnosti. Zakladatelé na něj složí základní nebo akciový kapitál a banka následně potvrdí jeho existenci pro zápis do obchodního rejstříku.
Jakmile společnost vznikne, účet ztrácí svůj význam.
Pro banku navíc tento účet nepředstavuje téměř žádné riziko. Na účtu totiž neprobíhá běžný platební styk, firma zde nevykonává hospodářskou činnost a prostředky zůstávají blokované.
Proto banky u kapitálového vkladového účtu obvykle vyžadují pouze základní dokumenty a potvrzení o původu kapitálu.
Díky tomu dokážou zahraniční zakladatelé tento účet otevřít poměrně snadno.
Operativní firemní účet – začátek skutečného vztahu s bankou
Operativní firemní účet však představuje úplně jinou situaci.
Právě zde totiž začíná skutečný vztah mezi firmou a bankou. Na tento účet přicházejí platby od zákazníků, firma z něj platí dodavatele, mzdy i daně a zároveň zde probíhají mezinárodní transakce.
Z pohledu banky proto nejde o formální krok, ale o reálný finanční produkt s regulačním rizikem.
Banka proto musí přesně pochopit:
- kdo firmu skutečně vlastní
- odkud pocházejí finanční prostředky
- kam peníze směřují
- jak funguje obchodní model společnosti
Zároveň banka posuzuje riziko praní špinavých peněz a regulatorní odpovědnost.
Proč je mnoho zahraničních zakladatelů odmítnuto při otevírání firemního účtu ve Švýcarsku
Právě v této fázi mnoho zahraničních podnikatelů narazí na problém.
Zkušenosti totiž ukazují, že švýcarské banky často odmítají otevření firemního účtu, pokud nevidí jasnou vazbu společnosti na Švýcarsko.
Týká se to především struktur:
- bez místních zaměstnanců
- bez fyzické kanceláře
- bez reálné provozní činnosti v zemi
- bez vlastníků s bydlištěm ve Švýcarsku
V takové situaci si banka položí jednoduchou otázku:
proč by měla nést regulační riziko, když ekonomická hodnota firmy vzniká mimo Švýcarsko?
Proto mnoho digitálních startupů, holdingových struktur nebo mezinárodních projektů dostane zamítnutí krátce po založení společnosti.
Společnost sice existuje právně, avšak banka ji nepovažuje za dostatečně relevantní z ekonomického hlediska.
Pragmatický přístup z praxe
Z těchto důvodů Swiss Support doporučuje pragmatický postup, který odpovídá realitě bankovního trhu.
Nejprve zakladatelé založí švýcarskou společnost prostřednictvím kapitálového vkladového účtu. Ten splní svůj účel — kapitál se složí, společnost se zapíše do rejstříku a právní struktura začne fungovat.
Následně firma převede prostředky na účet u mezinárodní online banky.
Tyto banky se totiž specializují na přeshraniční obchodní modely a zároveň dokážou pracovat s mezinárodními podnikatelskými strukturami mnohem flexibilněji než tradiční švýcarské banky.
Vytvoření reálné provozní substance
Na tomto účtu může společnost okamžitě zahájit reálnou činnost.
Firma například:
- vystavuje faktury
- generuje tržby
- obsluhuje zákazníky
- platí dodavatele
Díky tomu přestává firma existovat pouze na papíře.
Naopak začíná fungovat jako skutečný podnik.
A právě tento moment je zásadní.
Jakmile firma prokáže skutečnou aktivitu
Jakmile společnost vytvoří určitou provozní historii, situace se výrazně mění.
Firma totiž dokáže bankám ukázat:
- reálné příjmy
- transparentní finanční toky
- funkční obchodní model
Teprve poté se firma znovu obrací na švýcarské banky.
Tentokrát však banka nevidí prázdnou právní strukturu, ale fungující podnik.
Proto se výrazně mění i hodnocení rizika a úspěšnost otevření účtu.
Švýcarské firemní účty stojí na důvěře
V praxi nevzniká firemní účet ve Švýcarsku automaticky po založení společnosti.
Naopak banky považují tento účet za produkt založený především na důvěře.
Důvěru přitom nevytváří prezentace ani perfektní podnikatelské plány.
Naopak banky chtějí vidět skutečnou ekonomickou aktivitu.
Rozhodující pořadí kroků
Právě proto hraje správné pořadí kroků zásadní roli.
Nejprve vznikne společnost.
Poté firma začne skutečně podnikat.
A teprve následně žádá o otevření švýcarského firemního účtu.
Pokud se podnikatel pokusí získat bankovní účet hned po založení firmy bez místní přítomnosti, proces často končí odmítnutím, ztrátou času a nutností využít zahraniční banku.
Dvě fáze místo iluzí
Dvoustupňový přístup neobchází systém. Naopak realisticky odráží dnešní bankovní prostředí. Díky tomu mohou zahraniční zakladatelé okamžitě začít fungovat, rozvíjet své podnikání a postupně budovat pevné vztahy se švýcarskými bankami — na základě skutečné substance, nikoli pouhých očekávání.
Proto zahraniční podnikatelé při otevření firemního účtu ve Švýcarsku často potřebují více času, dokumentace a důvěry, než původně očekávají.
Pokud plánujete podnikání ve Švýcarsku, přečtěte si také náš průvodce
založením společnosti ve Švýcarsku.
